Die gewildheid van verskillende onderlinge fondse en bestuursondernemings neem toe. 'N Aandeel, anders as aandele en effekte, het geen pariwaarde nie. Die geskatte waarde van 'n aandeel word deur die wet bepaal, afhangende van die waarde van die bates waaruit 'n bepaalde onderlinge fonds bestaan.
Instruksies
Stap 1
'N Aandeel is 'n geregistreerde sekuriteit wat die eienaar (belegger) die reg gee op 'n sekere deel van die eiendom van 'n onderlinge fonds. Die besit van 'n aandeel gee elke belegger dieselfde hoeveelheid regte, insluitend die reg om sy aandeel terug te betaal teen die huidige waarde, d.w.s. ontvang 'n som geld wat ooreenstem met die aandeel.
Stap 2
Die beraamde waarde van 'n beleggingseenheid word bepaal deur die volgende formule: RSP = NAV / Q, waar: NAV die netto batewaarde van die beleggingsfonds is; Q is die totale aantal beleggingseenhede.
Stap 3
Die netto batewaarde van 'n onderlinge fonds word bepaal na gelang van die tipe. Vir 'n oop tipe fonds word hierdie waarde bereken aan die einde van die werksdag vir 'n intervalfonds - op die datum van die sluiting van die interval.
Stap 4
Die netto batewaarde van 'n fonds is die verskil tussen die waarde van sy bates en die bedrag laste wat met hierdie bates vereffen moet word. Die verskil word in aanmerking geneem op die tydstip waarop die netto batewaarde bepaal word, d.w.s. aan die einde van die dag of interval, deur die fonds se bestuursonderneming.
Stap 5
'N Aandeel is nie 'n fisiese sekuriteit nie; die naam en besonderhede van die aandeelhouer word in 'n spesiale beleggersregister opgeneem. Op grond van hierdie stelsel van rekords word die aantal uitgereikte eenhede bereken op die tydstip waarop die geskatte waarde bepaal word. Die register word bestuur deur 'n spesiale registrateur-organisasie wat data aan die bestuursonderneming verskaf.
Stap 6
Die metode om die beraamde waarde van 'n aandeel te bepaal, hang nie af van die aantal nuwe aandeelhouers wat aankom nie. By die uitreiking en aflos van 'n aandeel word die geskatte waarde onderskeidelik verander deur die bedrag van die opslag en kostekorting. Die toeslag vir die aankoop van 'n aandeel mag nie 1,5% van die beraamde koste oorskry nie, en die afslag - nie meer as 3% nie.
Stap 7
Die oorskot van die beraamde waarde is die vergoedingsbedrag wat die bestuursonderneming ontvang om die koste van die uitreiking van aandele aan beleggers te dek. 'N Afslag op die beraamde waarde word aan die bestuursonderneming gegee om die koste van die aflossingsprosedure te vergoed.
