Volgens die prosedure vir kontanttransaksies nr. 40, goedgekeur deur die besluit van die Raad van Direkteure van die Sentrale Bank van Rusland, kan geoormerkte fondse slegs uitgereik word aan verantwoordbare werknemers van die onderneming en met die verpligte voorwaarde vir 'n daaropvolgende kontantvoorskot verslag doen. Hierdie verslag word deur die rekenmeester en die verantwoordelike persoon ingevul, nie later nie as drie dae vanaf die laaste dag waarop die beoogde fondse uitgereik is.
Instruksies
Stap 1
Neem die standaardvorm van die kontantstaat, opgestel in die vorm goedgekeur deur die Orde van die Ministerie van Finansies van die Russiese Federasie van 13 Desember 1993. 'N Voorbeeld van hierdie dokument kan op gespesialiseerde boekhoudwebwerwe op die internet gevind word en gratis afgelaai word.
Stap 2
Voltooi die hoofdeel van die kontantstaat. Dit moet gedoen word deur 'n rekenmeester, nie deur 'n verantwoordelike persoon nie. Voer die verslagnommer en die datum waarop dit uitgereik is op die vorm in. Dui dan die paspoortbesonderhede van die verslagdoenende persoon, sy posisie en die naam van die departement in die onderneming, sowel as sy personeelnommer aan, indien daar is.
Stap 3
Vul in die tabel op die voorblad van die vorm die kolomme in oor die bedrag van die voorskot wat aan die verantwoordbare persoon uitgereik is, die bedrag van die saldo of die koste-oorskryding, indien enige. As die voorskot in buitelandse valuta uitgereik is, moet u dit op 'n aparte lyn aandui.
Stap 4
Vul die blokkies in die tabel aan die regterkant in met enige inligting oor die uitgawes wat die verslagdoenende persoon sal gee. Elke kolom van uitgawes van voorskotfondse moet bevestig word deur toepaslike dokumente (tjeks, reiskaartjies, fakture vir goedere, ensovoorts). In die geval van 'n dokumentêre regverdige herberekening, maak 'n aantekening hieroor aan die voorkant van die vorm om dan die geld wat aan die verantwoordelike persoon spandeer is, terug te gee.
Stap 5
Vul die kolomme in met die besonderhede van die uitgawe-dokumente aan die agterkant van die dokument. Dit moet deur 'n verantwoordelike persoon gedoen word. Die rekenmeester se taak is om te kontroleer of die gegewens korrek is. Kolomme 2, 3, 4 vul die formaat "dokumentnaam - nommer - datum" in. Tik in kolom 5 die bedrae vir die ingediende rekeningkundige dokumente in. Voltooi die kolomme met inligting oor die hoeveelheid uitgawes wat vir rekeningkunde aanvaar word (kolom 7).
Stap 6
Dui op die afskeurbewys agterop die vorm inligting aan oor die verantwoordbare persoon, die dokumente wat aan hom oorhandig is en die saldo van verantwoordbare fondse (of te veel besteding). Skryf dat alle inligting op die kontantvoorskotstaat deur die maatskappy se rekenmeester geverifieer is. Teken, skeur die kwitansie af en gee dit aan die verantwoordbare persoon.
