Factoring is 'n stel dienste wat die bank lewer aan maatskappye wat op 'n uitgestelde betalingsbasis werk. Vanuit die oogpunt van die maatskappy is factoring die toewysing van vorderingseise.
Tipes faktorisering
Factoring word al hoe gewilder onder entrepreneurs. Die voordele is duidelik vir alle deelnemers aan die factoringmark - die verkoper ontvang addisionele bedryfskapitaal, die koper ontvang 'n uitgestelde betaling, die bank ontvang 'n kommissie en voorsien fondse. Faktoring word gereguleer in 43 Art. Burgerlike Wetboek van die Russiese Federasie "finansiering teen die toekenning van 'n geldelike eis".
Die koste van vertroulike fabrieksdienste is hoër as die koste van openbare fabrieksdienste, omdat die risiko's van die fabrieksonderneming is in hierdie geval hoër.
Factoring is baie gewild onder jong dinamiese ondernemings wat 'n tekort aan bedryfskapitaal het.
Die fabrieksonderneming krediteer die kliënt se bedryfskapitaal en hanteer die debiteure in ruil vir 'n kommissie. Dit is meestal banke wat as agent optree, maar volgens die wet kan dit ander krediet- en kommersiële organisasies wees wat die nodige lisensie het. Dokumentvloei in factoring is redelik vereenvoudig - elke volgende bedrag word betaal wanneer die versendingsdokumente by die bank ingedien word. Soms kan fabrieksondernemings nie net kredietfunksies aanpak nie, maar ook verkope, advertering, boekhouding, sodat die kliënt uitsluitlik op produksie kan fokus.
Daar is verskillende tipes faktore:
- oop (konvensionele) factoring - in hierdie geval stel die verkoper die koper in kennis van die toekenning van dokumente aan 'n fabrieksonderneming (fakture, fakture, ens.), die koper dra geld ingevolge die ooreenkoms direk aan die fabrieksonderneming oor;
- geslote (vertroulike) faktorisering verskil deurdat die koper nie weet van die toekenning van die regte om sy skuld aan die fabrieksonderneming te eis nie;
- factoring met reg van verhaling veronderstel dat die factoringonderneming van die skuldeiser kan eis om die skuld aan hom terug te betaal as die lener weier om te betaal. In die praktyk is nie-regooreenkomste uiters skaars.
Geslote implementeringskema vir fabrieke
Geslote factoring word geïmplementeer volgens die volgende algoritme:
- die verskaffer die goedere op 'n uitgestelde betalingsbasis versend;
- die fabrieksonderneming dokumente van die verskaffer ontvang wat die versending van goedere bevestig (fakture, fakture, handelinge, ens.);
- die fabrieksonderneming betaal die koper se skuld tot 90% en kry die reg om te eis dat die koper se skuld terugbetaal word;
- aan die einde van die kontrak betaal die koper die skuld aan die verkoper af en dra dit aan die bank oor;
- die fabrieksonderneming lewer die resterende 10% van die transaksie terug minus die koste van die geslote fabrieksdiens;
As die verskaffer voor 'n gewetenlose koper te staan kom wat nie sy verpligtinge nakom nie, is hy steeds verplig om die totale bedrag aan die fabrieksonderneming te betaal.
Voordele van geslote faktorisering
Waarom entrepreneurs geslote fabrieksdienste gebruik. Die hoofrede is dat die maatskappy sy kliëntebasis aansienlik kan uitbrei deur aantreklike versendingsvoorwaardes. Verliese uit so 'n skema is slegs gelyk aan die rente wat hy aan die bank betaal vir factoringdienste.
Geslote factoring weerspreek nie die wet nie - Art. 382 van die burgerlike wetboek van die Russiese Federasie lui dat "vir die oordrag van die skuldeiser se regte aan 'n ander persoon, die toestemming van die skuldenaar nie nodig is nie, tensy die wet of die ooreenkoms anders bepaal."
Geslote factoring bied die geleentheid om skuld te krediteer en 'n uitgestelde betaling te gee. Terselfdertyd kan u die verbod van die koper om met 'n fabrieksonderneming saam te werk, ignoreer.
Met hierdie soort lenings kan u bedryfskapitaal aanvul sonder sekerheid, skuld is die dekking van verpligtinge.
