'N Faktuur is 'n dokument wat die oordrag van eiendomsreg aan 'n spesifieke produk bevestig, asook die aftrekking van die ooreenstemmende bedrag belasting op toegevoegde waarde (BTW). Dit is opmerklik dat daar produkte is met 'n belastingkoers van 0%. En dit onthef die maatskappy nie van die behoefte om 'n faktuur uit te reik nie. In hierdie geval word dit sonder BTW aangebied.
Instruksies
Stap 1
'N Faktuur word nie later nie as vyf dae vanaf die uitvoering van die werk, die oordrag van eiendomsreg, die lewering van dienste of die versending van goedere uitgereik. Hierdie reël word gereguleer deur paragraaf 3 van Artikel 168 van die Belastingkode van die Russiese Federasie. Die dokument word opgestel in ooreenstemming met die bepalings 5 en 6 van artikel 169 van die RK RF, anders sal dit nie as 'n primêre dokument aanvaar word by die opstel van rekeningkundige dokumente of BTW-terugbetalings nie.
Stap 2
Dui in nommer 1 die nommer, die datum van die faktuur aan. Die dokument is in chronologiese volgorde genommer, dus hierdie waarde moet vooraf nagegaan word. Reëls 2, 2a, 2b bevat inligting oor die verskaffer van die goedere of die verkoper; in reëls 6, 6a, 6b - onderskeidelik oor die klant of koper. Dit is die volledige naam van die organisasie, sy ligging, kontrolepunt en TIN. As die vrag deur 'n derde party afgelewer word, gee die naam in lyn 3 aan, of sit anders.
Stap 3
Vul die kolomme in van 1 tot 11, wat ooreenstem met die verkoopte produk of diens. Voer die naam in die 1ste kolom in, en die meeteenhede (kilogram, stukke, meter, ensovoorts) - in die 2de. In kolom 3 word die volume of hoeveelheid goedere wat ooreenstem met die faktuur, ingevoer.
Stap 4
Dui in die 4de kolom die prys van die goedere aan vir die meeteenheid wat ooreenstem met die leweringskontrak. Vervolgens vermenigvuldig u die hoeveelheid met die prys en kry u die koste van die goedere wat in kolom nommer 5 aangedui word. Indien die goedere beslaanbaar is, voer die ooreenstemmende bedrag aksyns in kolom 6 in.
Stap 5
Voer in die 7de kolom, wat ooreenstem met die belastingkoers, die waarde van 0% in as die goedere nie onderhewig is aan BTW nie, of plaas 'n handskrif as die organisasie nie 'n BTW-betaler is nie. In kolom 8 moet u 0 plaas of 'Sonder BTW' skryf. Dui die koste van die goedere in kolom 5 aan in die 9de kolom. By hierdie bewerking word die faktuur voltooi.
