Hoe Om 'n Terugbetaling Aan Die Kassier Uit Te Reik

INHOUDSOPGAWE:

Hoe Om 'n Terugbetaling Aan Die Kassier Uit Te Reik
Hoe Om 'n Terugbetaling Aan Die Kassier Uit Te Reik

Video: Hoe Om 'n Terugbetaling Aan Die Kassier Uit Te Reik

Video: Hoe Om 'n Terugbetaling Aan Die Kassier Uit Te Reik
Video: Die Kassierer - Das Schlimmste ist, wenn das Bier alle ist - Live at Wacken Open Air 2013 2024, Maart
Anonim

Een van die gevalle waar fondse teruggestuur word na die kassa van die organisasie, is die registrasie van die ontvangs van ongebruikte fondse deur die verantwoordelike persoon. Soos enige ander kontanttransaksie, is dit nodig om sekere dokumente op te stel.

Hoe om 'n terugbetaling aan die kassier uit te reik
Hoe om 'n terugbetaling aan die kassier uit te reik

Instruksies

Stap 1

Vra die werknemer wat die verantwoordelike persoon in hierdie situasie is, om 'n voorafverslag op te stel. Die dokument moet, benewens ander besonderhede, die hoeveelheid ongebruikte fondse aandui. Die werknemer is verplig om kontant en / of verkoopsbewyse aan die verslag te heg, ontvangste vir die bestee bedrae van die voorskot. Onderteken die voorbereide voorafverslag by die hoofrekenmeester en keur dit deur die hoof van die maatskappy goed.

Stap 2

Stel 'n inkomende kontantorder op volgens die verenigde KO-1-vorm (handmatig op 'n spesiale vorm of met behulp van 'n rekenaar). Vul al die nodige besonderhede van die dokument in.

Stap 3

Sit die nommer in volgorde en datum van samestelling neer. Dui in die reël "Debiet" -rekening 50 aan. As u organisasie afsonderlike struktuurafdelings het, moet die verdelingskode in die dokument aangedui word. Voer rekening 71 in die reël "korrespondentrekening" in. As analitiese rekeninge daarvoor geopen is, dui die nommer in die veld "analitiese rekeningkundige kode" aan.

Stap 4

Skryf die hoeveelheid fondse (in getalle) neer. Die teiken kode word in hierdie geval nie aangedui nie. Dit word vereis in die geval dat die geldgerigte geld by die kassier aangekom het.

Stap 5

Dui u volle naam aan in die reël "Aanvaar van". verantwoordbare persoon wat geld bydra. Skryf in die reël "Basisinhoud van die operasie vir die ontvangs van geld" - "Terugbetaling van ongebruikte bedrae van die voorskot". Dui dan, in woorde met 'n hoofletter, die bedrag van die terugbetaling aan die kassier aan. Leë spasie moet deurgehaal word.

Stap 6

Aangesien hierdie operasie nie onderhewig is aan BTW nie, skryf u "Sonder BTW" in die reël "Belasting en bedrag (in syfers) van BTW-belasting". Sit in die "Aanhangsel" die naam, nommer en datum neer van die dokument waarteen die geld ontvang is (in hierdie geval - "Voorafgaande verklaring No. _ van" _ "_").

Stap 7

Verseël die afskeurgedeelte van die dokument (kwitansie). Aanvaar die balans van die onbestede voorskot en reik 'n kwitansie uit aan die verantwoordbare persoon wat die geld aan die kassier terugbesorg het.

Stap 8

Registreer die uitgereikte krediet in die register van kontantontvangste en kontantontvangste (vorm KO-3). Dien dit dan in by die kassierverslag.

Stap 9

Maak 'n rekord van die volgende rekeningkundige inskrywing: Debiet van rekening 50 "Kassier", Krediet van rekening 71 "Skikkings met toerekenbare persone" - die ongebruikte voorskot is aan die kassier terugbesorg.

Aanbeveel: