Faktuur vir vooruitbetaling - 'n dokument op grond waarvan die koper die BTW-bedrag wat op die wyse voorgeskryf word deur hoofstuk 21 van die Belastingkode van die Russiese Federasie, van die verkoper aanvaar. Hoe lank neem dit om 'n faktuur uit te reik? Hoe kan u die skepping van 'n faktuur vir 'n voorskot met die program 1C rekeningkunde 8.3 weerspieël?
Ingevolge belastingwetgewing moet 'n faktuur vir voorafbetaling binne vyf dae uitgereik word na ontvangs van die voorafbetaling van die koper. As die faktuur aan die einde van die verslagdoeningsperiode uitgereik word, of as die dokument deur die belastingowerheid uitgereik word wanneer die goedere gestuur word, is die maatskappy in die moeilikheid.
In die geval van verskeie vooruitbetalings, wat in dele verdeel word, moet die rekenmeester dit vooraf op die faktuur lys.
Registrasie van 'n faktuur in 1C-rekeningkunde 8.3
Na die oordrag van die koper na die organisasie se rekening van die bedrag vir die toekomstige aflewering, is dit nodig om die ontvangs van geld weer te gee met behulp van die dokument "Ontvangs na die lopende rekening".
- Maak die joernaal "Bankstate" (afdeling "Bank en kassier") oop en vul die velde in:
- Soort operasie (betaling van die koper),
- Ons slaan die registrasienommer en datum oor (dit word outomaties geskep),
- Betaler (organisasie waaruit die voorskot ontvang is),
- Bedrag - "Pos".
- As alles reg gedoen word, moet die plasing Дт51 - Кт62.02 "Berekeninge op voorskotte ontvang" gevorm word.
Hoe om 'n faktuur uit te reik vir vooruitbetaling in 1C 8.3
1 manier - Handleiding
- Die dokument "Fakture vir vooruitbetaling" word direk vanaf "Ontvangste na die lopende rekening" geskep;
- Om dit te doen, kies "Uitgereikte faktuur" deur die knoppie "Skep op die basis".
Metode 2 - Outomaties
- Open in die menu die tabblad "Bank en kassier", afdeling "Registrasie van fakture";
- In die joernaal "Fakture vir voorskot" word 'n verwerkingsvorm geopen waar u hierdie faktuur kan plaas;
- Die tydperk van registrasie van die faktuur word aangebring en die "Vul" -knoppie word ingedruk;
- Onderaan die skerm kan u die instellings vir hierdie verwerking sien, wat deur die program self uitgevoer word.
Die instelling "Fakturering nommer" bevat:
- Eenvormige nommering van uitgereikte fakture;
- Aparte nommering;
- Rekeninge: Dt62.01 - Kt90.01.1 - weerspieëling van skuld
- Dt90.03 - Kt68.02 - BTW gehef.
Na al die instellings druk ons op die "Uitvoer" -knoppie, dan word die fakture vir die voorskot gegenereer. Dit is die beste om die korrektheid van die vulsel na te gaan, en moet nie spyt wees nie. Die gemaakte faktuur sal met die voorvoegsel “A”, nommer “A1” vertoon word. Om dit te doen, klik op die skakel onderaan op die skerm "Maak die lys van fakture oop vir vooraf".
Wanneer u nie vooraf 'n faktuur moet uitreik nie
- As 'n voorskot ontvang word op grond van komende aflewerings, wat volgens paragraaf 3 van klousule 17 van die Reglement goedgekeur word. Besluit van die regering van die Russiese Federasie van 26 Desember 2011 nr. 1137:
- 'n produksiesiklus van meer as 6 maande het, of belas word teen 'n belastingkoers van 0%, of is nie onderhewig aan belasting nie, d.w.s. daarvan bevry word.
- Die Ministerie van Finansies verduidelik dat dit nie nodig is om 'n vooruitbetaling van 'n faktuur uit te reik as die versending binne vyf kalenderdae vanaf die datum van ontvangs van die vooruitbetaling plaasgevind het nie. Die reëls is geldig vir 2019.
