As die organisasie kontantafrekenings gebruik, is dit nodig om sulke transaksies in dokumente aan te teken in ooreenstemming met die regulasies van die Sentrale Bank.
Dit is nodig
- - vorms van ontvangsbevele;
- - Vorme van bestellings;
- - joernaal van die kassier-operateur;
- -kasboek.
Instruksies
Stap 1
Bereken die kontantsaldo-limiet en dien hierdie berekening by u bank in. Alle kontant oor die limiet moet by die bank inbetaal word. Uitsonderings op hierdie reël is slegs vyf dae vanaf die vervaldatum vir die uitreiking van lone of ander betalings.
Stap 2
As 'n organisasie afsonderlike onderafdelings met afsonderlike bankrekeninge het, word die kontantsaldo-limiet vir elke sodanige onderverdeling bereken.
Stap 3
Alle kwitansies en uitgawes uit die kasregister moet opgestel word met 'n primêre dokument van die vasgestelde vorm - 'n kwitansie of 'n onkostebevel. Hou rekords van kwitansies en debietorders om die nommer van dokumente te bewaar. Voer alle transaksies oor die beweging van geld in die kasboek in.
Stap 4
Let op die korrektheid van die invul van die inkomende en uitgaande dokumente en die kasboek. Die bedrae in kontantorders moet in woorde ingevul word, die handtekeninge van die rekenmeester en die bestuurder word op die bestellings vereis. Kontantboekblaaie moet genommer wees. Die boek moet aanmekaar gespan word, vasgemaak met 'n aantekening op die aantal velle en 'n seël.
Stap 5
Verwyder die verslag voor die einde van die werkdag uit die kasregister. Noteer die gegewens van die verslag in die kassieroperateur se joernaal. Benewens die gegewens oor die daaglikse opbrengs uit die kontantstaat, weerspieël dit in die boek van die kassier-operateur die hoeveelheid opbrengste wat aan die bank oorhandig is en die saldo's aan die begin en einde van elke dag.
Stap 6
Nadat u die saldo aan die einde van die dag verwyder het, moet u 'n kontantverslag opstel - kies al die primêre dokumente vir die dag op die afneembare deel van die kasblad. Dien betyds kontantverslae by die rekeningkundige afdeling in.
