Enige geldbeweging in die kassa van die organisasie moet beslis korrek geformaliseer word. Om dit te doen, moet die kassier 'n verslag opstel wat vervolgens na die rekeningkundige afdeling oorgedra word vir verdere boekhouding. In sommige klein organisasies is daar geen 'kassier'-posisie in die personeeltabel nie, dus is die hoofrekenmeester verantwoordelik vir die instandhouding en verwerking van kontantdokumente. Om kontantdissipline te handhaaf, is dit baie belangrik om al die dokumente korrek op te stel.
Instruksies
Stap 1
Die kassierverslag moet op daardie dae saamgestel word wanneer daar by die kasregister bewegings was: of dit die uitreiking van geld vir 'n verslag of die betaling van lone was.
Stap 2
Die verslag wat deur die kassier gemaak word, moet dieselfde inligting bevat as die losblad van die kasboek. Gewoonlik is daar vorms in rekeningkundige programme wat outomaties gegenereer word wanneer data ingevoer word. As u handboekrekening gebruik, is die kassier se verslagvorm 'n afskrif van die strokie.
Stap 3
Die kassierverslag moet inligting bevat soos die reeksnommer van die dokument, die datum van voorbereiding, die bedrag en die naam van die operasie.
Stap 4
Heg alle dokumente wat die beweging van geld bevestig aan die kassier se verslag. As dit 'n probleem vir die verslag is, heg 'n uitgawe kontantorder aan (vorm No. Ko-2). Wanneer kontant by die kas se kassie aankom, heg 'n kontantbewys aan (vorm No. Ko-1). As dit die uitreiking van lone is, voeg 'n betaalstaat by (benewens 'n kontantbewys vir uitgawes) (vorm nr. T-53).
Stap 5
Dit is raadsaam om die kassierverslag in 'n aparte vouer te hou. Vul dit in chronologiese volgorde aan, aan die einde van die periode (dit kan 'n maand, kwartaal, halfjaar, jaar, ens. Wees), werk al die lakens vas, nommer dit. Aan die einde, op die laaste vel, skryf: "Gestik, genommer en vasgemaak (dui aan hoeveel velle)." Neem kwitansies, bestellings en state in ag by die berekening.
Stap 6
Onthou dat die kassier se verslag 'n afskrif van die strokieblad is, maar met meer uitgebreide inligting. Die verskil is dat dit deur die kassier moet onderteken word, en dat die kasboek deur die hoofrekenmeester en die hoof van die organisasie onderteken moet word.
Stap 7
Die bank wat u bedien, mag dokumente benodig vir die kontrole van die handhawing van kontantdissipline. In hierdie geval moet u die verslag, buiten die kasboek, self verskaf.
