Die hoofinstrument vir die bestuur van die finansiële vloei van enige maatskappy is die lopende rekening. Die bekwame bestuur daarvan verseker dat daar betyds met sakevennote, verskaffers en kontrakteurs, werknemers van die organisasie en die begroting ooreengekom word. Die regulering van nie-kontantbetalings kan in twee blokke verdeel word: die uitvoering van transaksies op die lopende rekening en die weergawe daarvan in die rekeningkundige rekeninge.
Instruksies
Stap 1
Klein besighede het gewoonlik geen spesiale probleme met die organisering van betalings nie: die finansiële werker vorm bestellings, neem dit na die bank of stuur dit elektronies deur die Client-Bank-stelsel, ontvang state en plaas dit in die boekhoudprogram. As ons praat van 'n beheermaatskappy wat 'n paar dosyne regspersone verenig, is 'n stelsel nodig om die lopende rekening te bestuur.
Stap 2
Organiseer die boekhouding van dokumente wat vir verskillende afdelings van die maatskappy ontvang word: registreer dit in 'n spesiale joernaal of elektroniese lêer met plaaslike netwerktoegang. Stoor die rekeninge, spesifikasies, diensnotas en ander toepassings vir die oordrag van fondse op verskillende stoorapparate oor die betrokke onderwerp: belasting, salarisse, betalings aan hoofverskaffers, nutskoste, leningskikkings, ens
Stap 3
Kontroleer die bankbesonderhede van die ontvanger, die bedrag van die betaling en die doel daarvan noukeurig wanneer u betalingsbevele doen. Niemand is gevrywaar van foute nie, en daarom moet u die primêre dokument op grond waarvan dit opgestel is, by die indiening van gereedgemaakte betalings vir verifikasie en ondertekening aan die hoofrekenmeester heg.
Stap 4
In die reël is dit belangrik dat werknemers wat 'n versoek om betaling van enige uitgawes nagelaat het, die datum en nommer van die betalingsbevel moet ken. Om nie by elke vraag aandag te trek nie, hou 'n daaglikse gekonsolideerde register van lopende rekeningtransaksies. Dit moet inligting bevat oor die ontvanger, die bedrag en die doel van die betaling, met baie regspersone in die maatskappy - oor die betaler, sowel as die bestelnommer.
Stap 5
So 'n register van transaksies kan met die hand opgestel word, maar die outomatiese weergawe daarvan is die beste. Die meeste rekeningkundige sagteware het 'n soortgelyke funksie, of dit is moontlik om dit te skep.
Stap 6
Hou gerieflikheidshalwe 'n opsomming van betalings in 'n gedeelde lêer, of plaas dit gereed op die plaaslike netwerk van u organisasie. Op hierdie manier kan alle belangstellendes die nodige inligting kry.
Stap 7
Om die sperdatums vir gereelde betalings nie te mis nie, moet u 'n kalender opstel vir beplande uitgawes: belasting, rentebetalings op lenings, gereelde kontrakte, ens.
Stap 8
Om transaksies op die lopende rekening korrek te weerspieël, moet u met die hoofrekenmeester skryf om standaardtransaksies te skryf en daarop te konsentreer wanneer u bankstate plaas.
Stap 9
Maak seker dat u die "Client-Bank" -stelsel installeer. Dit stel u in staat om daaglikse reise na die bank te vermy en betalings te bespoedig, aangesien die bankteller dit nie handmatig hoef te verwerk nie. Byna al sulke programme ondersteun uitruilfunksies met rekeningkundige programme: laai van betalingsopdragte en aflaai van state.
Stap 10
Die outomatisering van skikkings kanselleer natuurlik nie papierdokumente nie, dus moenie vergeet om gereeld rekeningstate van die bank te ontvang en na die rekeningkundige afdeling oor te dra nie.
