Die terugbetalingsituasie ontstaan meestal na die inwerkingtreding van die koop- en koopooreenkoms in verband met die aankoop van goedere van onvoldoende gehalte. Die verkoper kan hierdie operasie deur die kassier of lopende rekening van die organisasie uitvoer. As die geld in kontant terugbesorg word, moet die opbrengstydperk in ag geneem word: op die dag van aankoop of later. In die eerste geval word geld uitgereik vanaf die bedryfs-kontantbank, in die tweede geval - vanaf die belangrikste.
Instruksies
Stap 1
Lees die koop- en verkoopooreenkoms, wat moet sê onder watter voorwaardes, op grond van watter wetgewende handelinge en in watter tyd die goedere terugbesorg word, skadevergoeding of terugbetaling ten volle en beëindig word.
Stap 2
Skryf 'n verklaring in tweevoud wat aan die hoof van die verkooporganisasie gerig is oor die terugbesorging van die goedere, die oortredings wat gevind is en die metode om fondse terug te betaal, met verwysing na die koopkontrak en wetgewende handelinge. Heg 'n kwitansie, kwitansie of betalingsbevel aan wat die betaling vir hierdie aflewering bevestig. Op u afskrif van die aansoek moet die hoof van die verkoper se organisasie die datum onderteken en ontvang. Hierdie dokument is die basis vir die opstel van 'n onkostekontantorder vir 'n terugbetaling.
Stap 3
As u 'n werknemer het wat kwessies vir die terugbetaling oplos, moet u 'n volmag vir hom skryf sodat hy die belange van die maatskappy in die verkoper se organisasie kan verteenwoordig.
Stap 4
Wanneer die goedere terugbesorg word, moet die verkoper in twee eksemplare 'n retourfaktuur opstel. Hy gee een eksemplaar aan u, die tweede is by die kommoditeitsverslag aangeheg.
Stap 5
U of u verteenwoordiger moet die faktuur aan die verkoper se rekeningkundige afdeling voorlê na ontvangs van die geld.
Stap 6
As 'n terugbetaling van 'n KKM-tjek vanaf die kassa gedoen word, moet die verkoper die bestuurder onderteken en 'n handeling in die vorm van KM-3 opstel.
Stap 7
As die terugbetaling uit die hoofkasregister kom, stel die verkoper 'n uitgawe-kontantorder (F. No. KO-2) op waarin u of u verteenwoordiger die bedrag wat u ontvang het, in woorde moet onderteken, dateer en skryf.
Stap 8
Op grond van 'n retourfaktuur van die verkoper, word 'n aansoek vir die terugbesorging van goedere en ontvangs van fondse 'n kontantbewys opgestel.
Stap 9
As u nie 'n kasregister-tjek het nie, kan die aankoopfaktuur bevestig word deur ander dokumente (kwitansie, waarborgkaart, ens.).
Stap 10
As die opgawe deur die lopende rekening plaasvind, dra die verkoper die fondse oor op grond van die aansoek om die terugkeer van die goedere, die retoerfaktuur.
Stap 11
As die fondse wat vroeër deur die lopende rekening betaal is, van verskaffers en kontrakteurs ontvang is, vul die volgende inskrywings in: Dt. 51 - CT 60.01.
Stap 12
As u die voorskotte van verskaffers en kontrakteurs terugbetaal, sal die transaksies soos volg wees: Dt. 51 - CT. 60.02.
